「HMRCの新規税制変更、マネーマーケットファンドや短期債券への影響と投資家への懸念」

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概要

現在、HMRC（英国歳入関税庁）が「現金に似た」投資をどのように判断するかは不明ですが、税務当局は金融業界との協議の中で「テスト」を開発することを確認しています。

これにより、マネーマーケットファンドなどの投資が株式ISAから事実上除外される可能性が懸念されています。これらのファンドは、現金よりやや高いリターンを目指し、株式購入の機会を探している投資家に利用されています。

さらに、短期債券も税務上のペナルティを受けるリスクがあります。これには、安定したFTSE100の企業債や英国政府債などが含まれ、低リスクで「現金に似た」投資として扱われることが多いためです。

また、株式ISAや革新的な金融ISAにおける現金には課税が行われ、投資プラットフォームが現金資産に支払う利率を引き上げる進展があるにもかかわらず、貯蓄者は負担を強いられます。

この動きは、Rachel Reevesの予算案に基づく変更を受けたもので、現金の許容量に基づく2段階のISAシステムが導入されます。

65歳未満の貯蓄者には年間12,000ポンドの現金ISAの制限が課せられ、それを超えるとペナルティが課され、65歳以上の貯蓄者は従来の20,000ポンドの制限が維持されます。

Bestinvestのジェイソン・ホーランド氏は、この措置を「また別の隠れた税金」と批判しています。