退職金の「クリスタライズ」方法とその影響：選択肢と税制のポイント

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概要

年金の運用については、どこに投資するか、いくら積み立てるか、退職後に年金をどのように受け取るかを決める必要があります。年金を「結晶化」するタイミングと方法は基本的に自分で決められますが、その管理方法が退職後の生活費や年金の持続期間に影響を与える可能性があります。

年金の結晶化は、年金資金を引き出し、使用できるようにするプロセスです。通常、働かなくなった時に一部または全額を結晶化します。その後、引き出した分を現金として受け取る、年金の取り崩しを行う、または年金保険を購入する方法があります。

年金を結晶化できるのは通常55歳からですが、2028年からは57歳に引き上げられる予定です。この変更により退職計画に大きな影響を及ぼす可能性があるため、注意が必要です。55歳前でも、重篤な病気があればアクセス可能です。

結晶化した金額の25％は税金なしで現金として受け取れますが、残りの75％は課税対象となります。結晶化後、主な選択肢としては、年金を引き出しながら投資を続ける「ドロー・ダウン」や年金保険の購入が考えられます。ドロー・ダウンは、投資が続けられるため資産が増える可能性がありますが、資産の価値が下がるリスクもあります。